בגיל 55 המושגים שהיו תיאורטיים הופכים למספרים: מקדם ההמרה שיקבע את גובה הקצבה, ההחלטה מה עושים עם רכיב הפיצויים, ובחירת המסלול לשנים שלפני המשיכה ואחריה. חלק מההחלטות האלה בלתי הפיכות, ולכן זה השלב שבו הן נבחנות מול בעל רישיון לפני שהן מתקבלות.
הקצבה החודשית שתקבל אינה נקבעת רק לפי גודל הצבירה. היא מחושבת כחלוקה של הצבירה במקדם המרה — מספר שמשקף את תוחלת החיים הצפויה, את גיל תחילת הקצבה ואת הנחות התקנון.
שתי נגזרות מעשיות:
מכאן החשיבות של הכלל שחוזר בכל גיל, אבל בגיל 55 הוא קריטי: לא מנייעים פוליסה ותיקה לפני שבודקים אם היא נושאת מקדם מובטח. הוויתור הזה אינו הפיך.
בעזיבת עבודה בגיל הזה נדרשת הכרעה לגבי רכיב הפיצויים, ומדווחים עליה בטופס 161 ובנספחיו לרשות המסים. שלוש דרכים עיקריות:
| אפשרות | מה קורה | ההשלכה |
|---|---|---|
| משיכה במזומן | מקבלים את הכסף בפרישה מהעבודה | מקטין את הצבירה לקצבה ועשוי לפגוע בפטור על הקצבה בעתיד |
| רצף פיצויים | הפיצויים ממשיכים אצל המעסיק הבא | דוחה את ההכרעה, בכפוף לתנאים ולמועדים |
| רצף קצבה | הפיצויים מיועדים לקצבה | מגדיל את הצבירה לקצבה; כפוף לכללי המס |
ההשפעה על הפטור בגיל פרישה נקבעת במנגנון המוכר כ"נוסחת הקיזוז" ובקיבוע זכויות לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה. זו סוגיה שמשלבת מס ופנסיה, ולכן היא מטופלת מול יועץ או סוכן פנסיוני בעל רישיון ובמקרים רבים גם מול יועץ מס.
בגיל 55 שתי טעויות סימטריות ממתינות:
סולידי מדי, מוקדם מדי. הכסף עדיין מושקע לאורך שנות קבלת הקצבה, כלומר האופק ארוך מהמועד שבו תפסיק לעבוד.
תנודתי מדי, קרוב מדי. ירידה חדה שנתיים לפני מועד תחילת הקצבה משפיעה ישירות על הצבירה שממנה תיגזר הקצבה, ובלי זמן להתאושש.
אין נוסחה אחידה. הגורמים שמכריעים הם המועד המתוכנן לתחילת הקצבה, מקורות הכנסה נוספים, בן/בת זוג והתחייבויות קיימות. רקע: מסלולי השקעה.
לא הפיך:
עדיין פתוח:
עד גיל 50 רוב ההחלטות ניתנות לתיקון. מגיל 55 והלאה נכנסים לשרשרת החלטות שמשפיעות זו על זו: ההכרעה על הפיצויים משפיעה על הפטור, הפטור משפיע על מה שנשקל למשיכה כהון מול קצבה, וההחלטה על הקצבה נעולה ברובה מרגע שהתקבלה.
בעל רישיון פנסיוני רואה את כל המוצרים שלך יחד ורשאי להמליץ — דבר שאתר השוואה, מדריך או מחשבון אינם רשאים לעשות. אם ממילא נערכת שיחה כזו, זה גם המקום לברר את מצב ביטוחי הבריאות והסיעוד בתיק המשפחתי; את התחום הזה בודקים מול סוכן ביטוח בעל רישיון — רקע כאן.
עשור לפני פרישה חלק מההחלטות כבר לא ניתנות לתיקון. השאירו פרטים ונעביר את הפנייה ליועץ או סוכן פנסיוני בעל רישיון שיעבור איתך על המקדם, הפיצויים והמסלול — שיחה ראשונית ללא עלות. יועץ/סוכן פנסיוני בעל רישיון יחזור אליך תוך 24 שעות. ללא עלות, ללא התחייבות.
מקדם ההמרה הוא המספר שבו מחלקים את הצבירה כדי לקבל את הקצבה החודשית, והוא משקף בין היתר את תוחלת החיים ואת גיל תחילת הקצבה. בקרנות פנסיה הוא נקבע לפי התקנון בעת הפרישה, ובחלק מפוליסות ביטוח המנהלים שהונפקו עד 2012 הוא מובטח מראש.
משיכת פיצויים מקטינה את הצבירה לקצבה ועשויה להשפיע על הפטור ממס על הקצבה בעתיד, במנגנון הקבוע בסעיף 9א לפקודת מס הכנסה. זו הכרעה עם השלכות מס, ולכן היא נבחנת מול יועץ או סוכן פנסיוני בעל רישיון ולעיתים גם יועץ מס.
לא. דמי הניהול הם הרכיב היחיד שידוע מראש בוודאות, והם ממשיכים להיגבות גם בשנות קבלת הקצבה. השיעור התקף מופיע בדוח השנתי שלך.
ניוד עצמו אינו אירוע מס לפי תקנות הניוד, אך בגיל הזה סביר שיש בתיק מוצרים ותיקים עם תנאים שאינם ניתנים לשחזור — למשל מקדם קצבה מובטח. לכן בודקים כל מוצר לגופו לפני כל העברה.