גיל 60 הוא הסף החוקי שבו נפתחות אפשרויות שלא היו זמינות לפניו: זכאות לקצבה מקופת גמל, נזילות של כספים ותיקים בתנאים מסוימים, והמסלול המוכר כתיקון 190. הדף הזה ממפה מה נפתח ובאילו תנאים — בלי לקבוע מה מתאים לך, כי כל אחת מהאפשרויות תלויה במצב המס והצבירה האישי שלך.
עד גיל 60 רוב הכספים הפנסיוניים נעולים. מגיל 60 נפתחים שלושה שערים עיקריים, שכולם מותנים:
| מה נפתח | התנאי המרכזי |
|---|---|
| קבלת קצבה מקופת גמל | הגעה לגיל 60 — גם למי שממשיך לעבוד |
| משיכה הונית של כספים ותיקים | רלוונטי לכספים שהופקדו לפני המועד הקובע בתיקון 3 לחוק קופות גמל (2008) |
| מסלול תיקון 190 | גיל 60 + קיום קצבה מזערית כהגדרתה בחוק |
הבחנה שחשוב להבין: כספים שהופקדו לקופת גמל החל מ-2008 מיועדים לקצבה, בעוד כספים ותיקים יותר עשויים להיות הוניים וניתנים למשיכה בתנאים. הסיווג נקבע לפי מועדי ההפקדה בפועל ומופיע בדוח הקופה.
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה מאפשר למי שעומד בתנאים — גיל 60 ומעלה ובעל קצבה מזערית כהגדרתה — למשוך כספים שהופקדו לקופת גמל בשני אופנים: כקצבה מוכרת פטורה ממס, או כסכום הוני שהרווח בו ממוסה בשיעור מופחת יחסית למס רווחי הון הרגיל.
שלוש נקודות לפני שמסיקים שהמסלול מתאים:
הרחבה מלאה: מה זה תיקון 190. ההתאמה למצבך נעשית מול יועץ או סוכן פנסיוני בעל רישיון, ובסוגיות המס גם מול יועץ מס — הכללים תלויים בהכנסות, בפטורים שנוצלו ובקצבאות קיימות.
כמעט כל החלטה בגיל 60 מתנקזת לשאלה אחת: כמה מהכסף יומר לזרם קצבה חודשי, וכמה יישאר כסכום הוני.
לצד הקצבה: הכנסה קבועה לכל החיים ללא סיכון להיגמר, וחלקה עשוי להיות פטור ממס בהתאם למנגנון הפטור בסעיף 9א לפקודה.
לצד ההון: גמישות, שליטה ואפשרות הורשה — אך גם חשיפה לסיכון שהכסף ייגמר, ומיסוי שנקבע לפי סוג הכספים ומועדי ההפקדה.
ההכרעה תלויה בהכנסות אחרות, במצב בן/בת הזוג, בבריאות, בהתחייבויות ובשיקולי ירושה. אין ברירת מחדל נכונה, ואף גורם שאינו בעל רישיון אינו רשאי להמליץ לך.
גם מי שממשיך לעבוד ולא נוגע בכסף — שני דברים ממשיכים לפעול:
ובנוסף — עדכון מוטבים. זה סעיף שנשכח כמעט תמיד, ובגיל הזה הוא כבר לא תיאורטי.
בגיל 60 שאלת הכיסוי הבריאותי משנה אופי: הפרמיות בביטוחי בריאות פרטיים גבוהות יותר, החיתום מחמיר, וכיסויים קבוצתיים שהיו קיימים בעבר — למשל ביטוחי סיעוד קבוצתיים של קופות החולים — אינם פתוחים היום להצטרפות באותו אופן שהיו.
המשמעות: מי שמסתמך על הנחה מלפני עשור לגבי מה שמכוסה לו — יכול לברר מה תקף בפועל. את הבדיקה עושה סוכן ביטוח בעל רישיון, לפי חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח). רקע: סוגי כיסויים ושב"ן מול פרטי.
גיל 60 פותח כמה מסלולים, ולכל אחד מהם תנאי סף משלו. השאירו פרטים ונעביר את הפנייה ליועץ או סוכן פנסיוני בעל רישיון שיבדוק למה אתה זכאי בפועל — שיחה ראשונית ללא עלות. יועץ/סוכן פנסיוני בעל רישיון יחזור אליך תוך 24 שעות. ללא עלות, ללא התחייבות.
בגיל 60 נפתחת זכאות לקבלת קצבה מקופת גמל, ובתנאים מסוימים גם משיכה הונית של כספים ותיקים שהופקדו לפני המועד הקובע בתיקון 3 לחוק קופות גמל. הסיווג המדויק של הכספים שלך מופיע בדוח הקופה.
תנאי הסף הם גיל 60 ומעלה וקיום קצבה מזערית כהגדרתה בפקודת מס הכנסה. מי שאינו עומד בשניהם אינו זכאי למסלול. את הבדיקה עושים מול בעל רישיון ויועץ מס.
הזכאות לקצבה מקופת גמל מגיל 60 אינה מותנית בהפסקת עבודה. עם זאת, שילוב של קצבה ומשכורת משפיע על חבות המס הכוללת ועל ניצול הפטורים, ולכן נבחן מראש.
כן. דמי הניהול נגבים מהצבירה גם בשנות הקצבה, והצבירה בגיל הזה היא הגדולה ביותר שהייתה לך — כלומר הסכום השקלי הנגבה הוא הגבוה ביותר. המסלול גם הוא ממשיך לקבוע את התנהגות התיק.